Сбережения на будущее: новый налоговый вычет для семей с детьми
С сентября государство делает очередную попытку облегчить финансовое бремя для семей с детьми. Как стало известно, максимальная сумма налогового вычета для работающих родителей, которые формируют долгосрочные сбережения в пользу своих детей, увеличивается с 400 до 500 тысяч рублей. Это приятное новшество позволяет родителям вернуть подоходный налог (НДФЛ) с более значительных взносов, что, безусловно, является важным шагом на пути к финансовой стабильности семей.
Если оба родителя участвуют в формировании сбережений, то максимальная сумма вычета возрастает до одного миллиона рублей за налоговый период. Этот налоговый бонус будет доступен до тех пор, пока ребенку не исполнится 18 лет, а для студентов очной формы обучения — до 24 лет. Заместитель гендиректора негосударственного пенсионного фонда “Эволюция”, Дмитрий Ключник, подчеркивает, что данный механизм может существенно поддержать семьи в долгосрочной перспективе.
Вместе с тем, базовый лимит для программ долгосрочных вложений, таких как ПДС, ИИС-3 и негосударственное пенсионное обеспечение, остается на уровне 400 тысяч рублей в год. Однако, благодаря взносам в пользу детей, семьи могут вернуть до 220 тысяч рублей ежегодно, учитывая налоговые ставки от 13% до 22%. Президент Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов Сергей Беляков отмечает, что в сочетании с государственным софинансированием и доходностью инвестиций, эти меры могут стать фундаментом для будущего образования или жилья ребенка.
Важно отметить, что повышенный лимит будет применяться только к взносам с 2025 года. Однако, если родители уже начали вносить средства в прошлом году или в течение января-августа 2026 года, они смогут воспользоваться налоговым “кэшбэком” уже с 1 сентября.
Новый лимит для страхования жизни
Ещё одним значительным изменением стало перераспределение лимита налоговых вычетов по договорам добровольного страхования жизни (ДСЖ). Теперь такие договоры освобождены от конкуренции с другими социальными расходами в рамках общего лимита 150 тысяч рублей и переходят в категорию долгосрочных инвестиций с новым потолком в 400 тысяч рублей.
Доцент кафедры государственных и муниципальных финансов РЭУ им. Г.В. Плеханова, Екатерина Голубцова, отмечает, что это изменение высвобождает для граждан полный лимит в 150 тысяч рублей, который можно будет использовать исключительно на социальные нужды — такие как оплата собственного обучения или приобретение лекарств.
Новые правила распространяются на договоры, заключенные с 1 января 2025 года на срок не менее 10 лет. При этом налогоплательщик может быть выгодоприобретателем не более чем по трем таким договорам. ФНС также уточняет, что право на вычет распространяется на договоры, заключенные в пользу самого гражданина, членов его семьи, близких родственников и детей-инвалидов под опекой.
Как оформить налоговый возврат
Процесс взаимодействия с налоговыми органами остался прежним. Оформление вычета за прошедший календарный год можно осуществить через личный кабинет на сайте ФНС или подачей декларации 3-НДФЛ. В первом случае, если данные о внесенных суммах были переданы в ФНС в электронном виде, ведомство автоматически сформирует предзаполненное заявление, которое нужно будет лишь проверить и подписать электронной подписью.
Во втором случае документы необходимо подать в ФНС по месту жительства, приложив подтверждающие справки от финансовой организации об уплате взносов.
